Uzyskanie wpisu do rejestru małych instytucji płatniczych to dla wielu firm duży sukces. Warto jednak pamiętać, że to dopiero początek działalności regulowanej. Mała instytucja płatnicza podlega nadzorowi Komisji Nadzoru Finansowego i musi na bieżąco wypełniać szereg obowiązków. Ich zaniedbanie może skutkować sankcjami, a nawet zakazem prowadzenia działalności.
MIP pod nadzorem KNF
Działalność małej instytucji płatniczej podlega nadzorowi KNF w zakresie określonym w ustawie o usługach płatniczych. Organ nadzoru może żądać informacji, przeprowadzać kontrole i wydawać zalecenia.
W przypadku naruszeń KNF może zastosować środki nadzorcze, w tym kary finansowe. W skrajnych sytuacjach może wydać decyzję o zakazie wykonywania działalności w charakterze MIP.
Najważniejsze obowiązki MIP
Po uzyskaniu wpisu mała instytucja płatnicza musi m.in.:
- przekazywać KNF okresowe sprawozdania i informacje o działalności,
- stale monitorować przestrzeganie limitów transakcyjnych i limitu środków klienta,
- stosować przepisy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu,
- ponosić koszty nadzoru sprawowanego przez KNF,
- informować KNF o zmianach danych objętych wpisem i zmianach modelu biznesowego,
- przestrzegać przepisów o ochronie użytkowników usług płatniczych.
Sprawozdawczość MIP wobec KNF
Obowiązki sprawozdawcze pozwalają organowi nadzoru śledzić skalę i charakter działalności instytucji. Sprawozdania obejmują m.in. liczbę i wartość wykonanych transakcji.
Terminowe i rzetelne przekazywanie danych ma duże znaczenie. Opóźnienia lub błędy mogą zwrócić uwagę nadzoru i stać się podstawą do podjęcia działań wobec instytucji.
Monitorowanie limitów MIP
Średnia miesięczna wartość transakcji, liczona z ostatnich 12 miesięcy, nie może przekroczyć 1,5 mln euro. Do limitu wlicza się także transakcje wykonane przez agentów.
Dlatego warto wdrożyć wewnętrzny system, który na bieżąco pokazuje, jak blisko limitu znajduje się firma. Pozwala to w porę podjąć decyzję o ograniczeniu działalności albo rozpoczęciu procedury uzyskania zezwolenia na prowadzenie KIP.
Obowiązki AML w małej instytucji płatniczej
Instytucje płatnicze są instytucjami obowiązanymi w rozumieniu przepisów o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy. Muszą stosować środki bezpieczeństwa finansowego wobec klientów, czyli m.in. ich identyfikację i weryfikację oraz monitorowanie transakcji.
Konieczne jest też posiadanie wewnętrznej procedury AML, przeprowadzanie oceny ryzyka i zgłaszanie transakcji podejrzanych do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej. Pracownicy powinni regularnie przechodzić szkolenia z tego zakresu.
Koszty nadzoru KNF
Mała instytucja płatnicza ponosi koszty nadzoru sprawowanego przez KNF. Ich wysokość zależy od wartości transakcji wykonanych w danym roku oraz stawki ogłaszanej przez Przewodniczącego KNF.
Warto uwzględnić ten koszt w budżecie firmy już na etapie planowania działalności.
Zmiany w działalności wymagają zgłoszenia
Jeśli po uzyskaniu wpisu instytucja zmienia model biznesowy, rozszerza zakres działalności lub zmienia osoby zarządzające, powinna poinformować o tym KNF. Brak zgłoszenia może zostać uznany za naruszenie obowiązków.
Wsparcie w bieżącej działalności
Wiele firm korzysta ze stałej obsługi prawnej, która obejmuje aktualizację procedur, przygotowanie do kontroli i doradztwo przy zmianach w działalności. Informacje o tym, czym jest MIP i jakie obowiązki wiążą się z tym statusem, publikują kancelarie specjalizujące się w prawie usług płatniczych.
Bieżące wsparcie dla instytucji płatniczych zapewnia m.in. kancelaria RSP Legal, doradzająca podmiotom z rynku fintech.
Artykuł sponsorowany